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美洲杯冠军竞猜养老保障管理业务管理办法印发

发文单位:中国保险监督管理委员会

  中国保监会关于印发《养老保障管理业务管理办法》的通知

文  号:保监发〔2015〕73号

  保监发〔2015〕73号

发布日期:2015-7-30

  各养老保险公司:

生效日期:2015-7-30

  为促进保险业积极参与多层次养老保障体系建设,推动养老保障管理业务持续健康发展,保护养老保障管理业务活动当事人的合法权益,我会制定了《养老保障管理业务管理办法》,现予印发,请遵照执行。

各养老保险公司:

  中国保监会

为促进保险业积极参与多层次养老保障体系建设,推动养老保障管理业务持续健康发展,保护养老保障管理业务活动当事人的合法权益,我会制定了《养老保障管理业务管理办法》,现予印发,请遵照执行。

  2015年7月30日

中国保监会

  养老保障管理业务管理办法

2015年7月30日

  第一章 总 则

养老保障管理业务管理办法

  第一条 为规范养老保险公司养老保障管理业务经营行为,保护养老保障管理业务活动当事人的合法权益,促进保险业积极参与多层次养老保障体系建设,根据《中华人民共和国保险法》等法律法规,制定本办法。

第一章 总 则

  第二条 本办法所称养老保险公司,是指经中国保险监督管理委员会(以下简称中国保监会)批准设立并依法登记注册的商业养老保险公司。

第一条 为规范养老保险公司养老保障管理业务经营行为,保护养老保障管理业务活动当事人的合法权益,促进保险业积极参与多层次养老保障体系建设,根据《中华人民共和国保险法》等法律法规,制定本办法。

  第三条 本办法所称养老保障管理业务,是指养老保险公司作为管理人,接受政府机关、企事业单位及其他社会组织等团体委托人和个人委托人的委托,为其提供养老保障以及与养老保障相关的资金管理服务,包括方案设计、受托管理、账户管理、投资管理、待遇支付、薪酬递延、福利计划、留才激励等服务事项。

第二条 本办法所称养老保险公司,是指经中国保险监督管理委员会(以下简称中国保监会)批准设立并依法登记注册的商业养老保险公司。

  第四条 养老保险公司开展养老保障管理业务,应当遵守法律、行政法规和中国保监会等监管机构的规定,遵循自愿、公平、诚实信用原则,不得损害客户的合法权益和社会公共利益。

第三条 本办法所称养老保障管理业务,是指养老保险公司作为管理人,接受政府机关、企事业单位及其他社会组织等团体委托人和个人委托人的委托,为其提供养老保障以及与养老保障相关的资金管理服务,包括方案设计、受托管理、账户管理、投资管理、待遇支付、薪酬递延、福利计划、留才激励等服务事项。

  第五条 养老保险公司开展养老保障管理业务,应当充分了解委托人的需求,遵循风险匹配原则,充分发挥养老保险公司在受托管理、账户管理、投资管理、风险管理和年金给付等方面的综合优势,向委托人提供合适的产品和服务。

第四条 养老保险公司开展养老保障管理业务,应当遵守法律行政法规和中国保监会等监管机构的规定,遵循自愿、公平、诚实信用原则,不得损害客户的合法权益和社会公共利益。

  第六条 中国保监会依据法律、行政法规和本办法的规定,对养老保险公司开展养老保障管理业务进行监督管理。中国保监会派出机构在中国保监会授权范围内履行监管职责。

第五条 养老保险公司开展养老保障管理业务,应当充分了解委托人的需求,遵循风险匹配原则,充分发挥养老保险公司在受托管理、账户管理、投资管理、风险管理和年金给付等方面的综合优势,向委托人提供合适的产品和服务。

  第二章 业务规范

第六条 中国保监会依据法律、行政法规和本办法的规定,对养老保险公司开展养老保障管理业务进行监督管理。中国保监会派出机构在中国保监会授权范围内履行监管职责。

  第七条 养老保险公司开展养老保障管理业务,应当具备完善的公司治理结构、健全的内部控制制度、科学的投资决策体系以及规范的业务操作流程。

第二章 业务规范

  第八条 养老保险公司开展养老保障管理业务,可以在全国范围内展业,但应当具备与展业活动相适应的客户服务能力。

第七条 养老保险公司开展养老保障管理业务,应当具备完善的公司治理结构、健全的内部控制制度、科学的投资决策体系以及规范的业务操作流程。

  第九条 养老保险公司开展个人养老保障管理业务,应当具备企业年金业务或者保险业务两年以上经营经验。

第八条 养老保险公司开展养老保障管理业务,可以在全国范围内展业,但应当具备与展业活动相适应的客户服务能力。

  第十条 养老保险公司开展养老保障管理业务,应当要求委托人以真实身份参与养老保障管理业务并承诺委托资金的来源、用途符合法律法规规定。承诺方式包括书面承诺或网络实名确认等。委托人未做承诺,或者养老保险公司明知委托人身份不真实、委托资金来源或者用途不合法,养老保险公司不得为其办理养老保障管理业务。

第九条 养老保险公司开展个人养老保障管理业务,应当具备企业年金业务或者保险业务两年以上经营经验。

  第十一条 养老保险公司开展养老保障管理业务,可以采取下列形式:

第十条 养老保险公司开展养老保障管理业务,应当要求委托人以真实身份参与养老保障管理业务并承诺委托资金的来源、用途符合法律法规规定。承诺方式包括书面承诺或网络实名确认等。委托人未做承诺,或者养老保险公司明知委托人身份不真实、委托资金来源或者用途不合法,养老保险公司不得为其办理养老保障管理业务。

  (一)为单一团体委托人办理单一型养老保障管理业务;

第十一条 养老保险公司开展养老保障管理业务,可以采取下列形式:

  (二)为多个团体委托人办理集合型养老保障管理业务;

(一)为单一团体委托人办理单一型养老保障管理业务;

  (三)为多个个人委托人办理集合型养老保障管理业务。

(二)为多个团体委托人办理集合型养老保障管理业务;

  养老保险公司采取形式(一)开展养老保障管理业务的,受托管理的委托人资金初始金额不得低于5000万元人民币;采取形式(三)开展养老保障管理业务的,封闭式投资组合受托管理的个人委托人资金初始金额不得低于1万元人民币。

(三)为多个个人委托人办理集合型养老保障管理业务。

  第十二条 养老保险公司开展团体养老保障管理业务,应当要求团体委托人提供下列材料:

养老保险公司采取形式(一)开展养老保障管理业务的,受托管理的委托人资金初始金额不得低于5000万元人民币;采取形式(三)开展养老保障管理业务的,封闭式投资组合受托管理的个人委托人资金初始金额不得低于1万元人民币。

  (一)经董事会决议、职工代表大会或其他决策程序通过的养老保障管理方案,或有关政府部门对养老保障方案的批复、核准文件;

第十二条 养老保险公司开展团体养老保障管理业务,应当要求团体委托人提供下列材料:

  (二)所有受益人名单和身份信息。

(一)经董事会决议、职工代表大会或其他决策程序通过的养老保障管理方案,或有关政府部门对养老保障方案的批复、核准文件;

  如团体养老保障管理业务只有个人缴费,无团体缴费的,上述材料(一)可免于提供。

(二)所有受益人名单和身份信息。

  养老保险公司开展个人养老保障管理业务,应当要求个人委托人提供下列材料:

如团体养老保障管理业务只有个人缴费,无团体缴费的,上述材料(一)可免于提供。

  (一)个人身份信息;

养老保险公司开展个人养老保障管理业务,应当要求个人委托人提供下列材料:

  (二)个人资金账户信息。

(一)个人身份信息;

  第十三条 养老保险公司开展养老保障管理业务,应当依照法律、行政法规和本办法的规定,与委托人签订受托管理合同,就双方的权利、义务和相关事宜做出明确约定。受托管理合同应当包括下列基本事项:

(二)个人资金账户信息。

  (一)委托人资金的缴费规则;

第十三条 养老保险公司开展养老保障管理业务,应当依照法律、行政法规和本办法的规定,与委托人签订受托管理合同,就双方的权利、义务和相关事宜做出明确约定。受托管理合同应当包括下列基本事项:

  (二)投资范围、投资限制和投资比例;

(一)委托人资金的缴费规则;

  (三)投资策略和管理期限;

(二)投资范围、投资限制和投资比例;

  (四)委托人资金的管理方式和管理权限;

(三)投资策略和管理期限;

  (五)各类风险揭示;

(四)委托人资金的管理方式和管理权限;

  (六)委托人账户信息的提供及查询方式;

(五)各类风险揭示;

  (七)当事人的权利与义务;

(六)委托人账户信息的提供及查询方式;

  (八)管理费用的计算方法和支付方式;

(七)当事人的权利与义务;

  (九)其他服务内容及其费用的提取、支付方式;

(八)管理费用的计算方法和支付方式;

  (十)合同解除和终止的条件、程序及客户资产的清算返还事宜;

(九)其他服务内容及其费用的提取、支付方式;

  (十一)违约责任和纠纷的解决方式;

(十)合同解除和终止的条件、程序及客户资产的清算返还事宜;

  (十二)中国保监会规定的其他事项。

(十一)违约责任和纠纷的解决方式;

  第十四条 养老保险公司开展养老保障管理业务,应当履行下列职责:

(十二)中国保监会规定的其他事项。

  (一)建立、维护委托人和受益人账户信息,并向委托人和受益人提供账户查询服务;

第十四条 养老保险公司开展养老保障管理业务,应当履行下列职责:

  (二)制定基金投资策略并进行投资管理;

(一)建立、维护委托人和受益人账户信息,并向委托人和受益人提供账户查询服务;

  (三)定期估值并与资产托管人核对;

(二)制定基金投资策略并进行投资管理;

  (四)监督基金管理情况;

(三)定期估值并与资产托管人核对;

  (五)计算并办理待遇支付;

(四)监督基金管理情况;

  (六)定期编制并向委托人提供养老保障管理报告;

(五)计算并办理待遇支付;

  (七)妥善保存养老保障管理业务有关记录;

(六)定期编制并向委托人提供养老保障管理报告;

  (八)国家规定和合同约定的其他职责。

(七)妥善保存养老保障管理业务有关记录;

  第十五条 养老保险公司可以自行开展养老保障管理业务的各项工作,也可以委托其他合格金融机构承担部分管理人职责,但应当对其承接的养老保障管理业务承担最终责任。

(八)国家规定和合同约定的其他职责。

  养老保险公司委托其他合格金融机构承担部分管理人职责的,应当与选聘的金融机构签订委托管理合同,明确约定各方的权利、义务和相关事宜。

第十五条 养老保险公司可以自行开展养老保障管理业务的各项工作,也可以委托其他合格金融机构承担部分管理人职责,但应当对其承接的养老保障管理业务承担最终责任。

  第十六条 养老保险公司开展的养老保障管理业务,不需计提保险责任准备金。

养老保险公司委托其他合格金融机构承担部分管理人职责的,应当与选聘的金融机构签订委托管理合同,明确约定各方的权利、义务和相关事宜。

  第十七条 养老保险公司开发的养老保障管理产品,应当在销售前向中国保监会备案。

第十六条 养老保险公司开展的养老保障管理业务,不需计提保险责任准备金。

  产品备案材料包括以下文件:

第十七条 养老保险公司开发的养老保障管理产品,应当在销售前向中国保监会备案。

  (一)《养老保障管理产品备案报送材料清单表》,加盖公司公章;

产品备案材料包括以下文件:

  (二)养老保障管理产品合同文本;

(一)《养老保障管理产品备案报送材料清单表》,加盖公司公章;

  (三)投资组合说明书;

(二)养老保障管理产品合同文本;

  (四)总精算师声明书;

(三)投资组合说明书;

  (五)法律责任人声明书;

(四)总精算师声明书;

  (六)产品可行性报告;

(五)法律责任人声明书;

  (七)财务管理办法;

(六)产品可行性报告;

  (八)业务管理办法;

(七)财务管理办法;

  (九)投资风险提示函;

(八)业务管理办法;

  (十)中国保监会规定的其他材料。

(九)投资风险提示函;

  第十八条 养老保障管理产品主要内容发生变更的,养老保险公司应当在销售前向中国保监会备案。

(十)中国保监会规定的其他材料。

  发生下列情形之一的,属于产品主要内容变更:

第十八条 养老保障管理产品主要内容发生变更的,养老保险公司应当在销售前向中国保监会备案。

  (一)产品名称变更;

发生下列情形之一的,属于产品主要内容变更:

  (二)管理人变更;

(一)产品名称变更;

  (三)管理费费率上调;

(二)管理人变更;

  (四)主要投资政策变更;

(三)管理费费率上调;

  (五)中国保监会规定的其他情形。

(四)主要投资政策变更;

  产品变更备案材料包括以下文件:

(五)中国保监会规定的其他情形。

  (一)变更备案报送材料清单表,加盖公司公章;

产品变更备案材料包括以下文件:

  (二)变更原因、主要变更内容的对比说明;

(一)变更备案报送材料清单表,加盖公司公章;

  (三)产品变更涉及的文本(包括合同文本、投资组合说明书等);

(二)变更原因、主要变更内容的对比说明;

  (四)总精算师声明书;

(三)产品变更涉及的文本(包括合同文本、投资组合说明书等);

  (五)法律责任人声明书;

(四)总精算师声明书;

  (六)中国保监会规定的其他材料。

(五)法律责任人声明书;

  第十九条 团体养老保障管理产品名称应符合以下格式:养老保险公司名称+说明性文字+单一型或集合型+团体养老保障管理产品,个人养老保障管理产品名称应符合以下格式:养老保险公司名称+说明性文字+个人养老保障管理产品。其中,养老保险公司名称可以用全称或简称;说明性文字由各养老保险公司自定,字数不得超过10个。

(六)中国保监会规定的其他材料。

  第二十条 养老保险公司开展养老保障管理业务,应当以养老保障管理产品名义开设产品层银行资金账户和组合层银行资金账户、资产类账户。其中,为单一委托人办理养老保障管理业务,开设的产品层银行资金账户名称应包含养老保障管理产品名称,组合层银行资金账户、资产类账户名称应包含养老保障管理产品名称、投资组合名称;为多个委托人办理集合养老保障管理业务,开设的产品层银行资金账户名称应包含养老保障管理产品名称,组合层银行资金账户、资产类账户名称应包含养老保障管理产品名称和投资组合名称。

第十九条 团体养老保障管理产品名称应符合以下格式:养老保险公司名称+说明性文字+单一型或集合型+团体养老保障管理产品,个人养老保障管理产品名称应符合以下格式:养老保险公司名称+说明性文字+个人养老保障管理产品。其中,养老保险公司名称可以用全称或简称;说明性文字由各养老保险公司自定,字数不得超过10个。

  第二十一条 养老保险公司开展养老保障管理业务,应当对每个养老保障管理产品建立独立的养老保障管理基金。对养老保障管理基金的管理应当遵循专户管理、账户隔离和独立核算的原则,确保养老保障管理基金独立于任何为基金管理提供服务的自然人、法人或其他组织的固有财产及其管理的其他财产。

第二十条 养老保险公司开展养老保障管理业务,应当以养老保障管理产品名义开设产品层银行资金账户和组合层银行资金账户、资产类账户。其中,为单一委托人办理养老保障管理业务,开设的产品层银行资金账户名称应包含养老保障管理产品名称,组合层银行资金账户、资产类账户名称应包含养老保障管理产品名称、投资组合名称;为多个委托人办理集合养老保障管理业务,开设的产品层银行资金账户名称应包含养老保障管理产品名称,组合层银行资金账户、资产类账户名称应包含养老保障管理产品名称和投资组合名称。

  专户管理是指对每个养老保障管理基金开设专门的银行资金账户和资产类账户进行管理。

第二十一条 养老保险公司开展养老保障管理业务,应当对每个养老保障管理产品建立独立的养老保障管理基金。对养老保障管理基金的管理应当遵循专户管理、账户隔离和独立核算的原则,确保养老保障管理基金独立于任何为基金管理提供服务的自然人、法人或其他组织的固有财产及其管理的其他财产。

  账户隔离是指养老保障管理基金的银行资金账户和资产类账户应当与养老保险公司自身的及其管理的任何银行资金账户和资产类账户实现完全的独立分离,不得存在债权债务关系,也不得承担连带责任;不得发生买卖、交易、财产转移和利益输送行为,仅在投资账户建立初期,为建立该账户而发生的现金转移,可不受此限制。

专户管理是指对每个养老保障管理基金开设专门的银行资金账户和资产类账户进行管理。

  独立核算是指对每个养老保障管理基金单独进行会计账务处理,并提供资产负债表和利润表等财务报表。

账户隔离是指养老保障管理基金的银行资金账户和资产类账户应当与养老保险公司自身的及其管理的任何银行资金账户和资产类账户实现完全的独立分离,不得存在债权债务关系,也不得承担连带责任;不得发生买卖、交易、财产转移和利益输送行为,仅在投资账户建立初期,为建立该账户而发生的现金转移,可不受此限制。

  第二十二条 养老保障管理基金应当实行第三方托管制度。养老保险公司应当委托独立的资产托管人并签订资产托管合同,明确约定各方的权利、义务和相关事宜。

独立核算是指对每个养老保障管理基金单独进行会计账务处理,并提供资产负债表和利润表等财务报表。

  资产托管人的资格、职责、选择等有关事项比照中国保监会资产托管的有关规定执行。

第二十二条 养老保障管理基金应当实行第三方托管制度。养老保险公司应当委托独立的资产托管人并签订资产托管合同,明确约定各方的权利、义务和相关事宜。

  第二十三条 养老保障管理基金托管人应当根据本办法和资产托管合同向相关机构申请开立资产类账户,依据基金管理人的委托授权书以及资产托管合同开立资金账户,并通知基金管理人。

资产托管人的资格、职责、选择等有关事项比照中国保监会资产托管的有关规定执行。

  第二十四条 养老保障管理基金采用完全积累账户制管理。养老保障管理基金投资运营所得收益,全额计入养老保障管理基金的各类账户。

第二十三条 养老保障管理基金托管人应当根据本办法和资产托管合同向相关机构申请开立资产类账户,依据基金管理人的委托授权书以及资产托管合同开立资金账户,并通知基金管理人。

  第二十五条 养老保险公司可以为团体委托人设置公共账户,用以记录委托人缴费及其投资收益等账户信息。如存在个人受益人的,可以分别为受益人设立个人账户;个人账户下可以分设团体缴费账户和个人缴费账户,分别记录团体缴费和个人缴费的缴费明细及其投资收益等账务信息。

第二十四条 养老保障管理基金采用完全积累账户制管理。养老保障管理基金投资运营所得收益,全额计入养老保障管理基金的各类账户。

  第二十六条 养老保险公司为个人受益人设立个人账户的,应当与委托人明确约定权益归属原则和领取支付条件,其中对于个人受益人本人缴费部分的权益,应当全额计入个人缴费账户。

第二十五条 养老保险公司可以为团体委托人设置公共账户,用以记录委托人缴费及其投资收益等账户信息。如存在个人受益人的,可以分别为受益人设立个人账户;个人账户下可以分设团体缴费账户和个人缴费账户,分别记录团体缴费和个人缴费的缴费明细及其投资收益等账务信息。

  委托人为团体客户的,个人受益人离职后,其个人账户可以在原养老保障管理基金管理人设置的保留账户继续管理。

第二十六条 养老保险公司为个人受益人设立个人账户的,应当与委托人明确约定权益归属原则和领取支付条件,其中对于个人受益人本人缴费部分的权益,应当全额计入个人缴费账户。

  第二十七条 养老保险公司开展养老保障管理业务,应当根据管理合同约定收取管理费用。管理费用可以包括以下项目:

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